Медиацентр Алерты

Создается новый инструмент борьбы с уклонением от уплаты налогов

02.08.2021

Требования к банкам при заключении договоров комплексного обслуживания ужесточатся, с 2023 года будут введены трудовые книжки нового образца. Читайте о новостях российского законодательства в обзоре наших экспертов.

Создается новый инструмент борьбы с уклонением от уплаты налогов

Новые меры противодействия отмыванию денежных средств 

23 июля 2021 года на интернет-портале Росинформмониторинга опубликованы совместные рекомендации службы и Центра медиации при РСПП, направленные на противодействие недобросовестному использованию медиативных соглашений для транзитного движения и обналичивания денежных средств. В соответствии с рекомендациями, при проведении процедуры медиаторы должны оценивать характер спора, а также характер деятельности самих сторон соглашения. Так, медиаторам предписано оценивать спор на наличие признаков его фиктивности, а стороны соглашения — на наличие у них признаков фирм-однодневок. При установлении таких признаков, как, например, наличие записи о недостоверности сведений в ЕГРЮЛ, необъяснимые изменения в структуре корпоративной собственности, неоднократные изменения организационно-правовой структуры юридического лица, медиаторы будут запрашивать дополнительные сведения для формирования выводов о наличии либо отсутствии противоправных действий сторон соглашения. В случае установления причастности сторон к «отмыванию» денежных средств уголовная ответственность наступает как для сторон, так и для медиатора. 

Совершенствование инструментария по борьбе с уклонением от уплаты налогов

29 июля 2021 года издание «Ведомости» анонсировало разработку нового инструмента борьбы с уклонением от уплаты налогов: налоговым органам может быть предоставлено право применять обеспечительные меры в виде блокировки операций по счетам должников до завершения налоговых проверок. Так, новый механизм будет применяться в случаях, когда налоговый орган на основании риск-ориентированного подхода придет к выводу о том, что неприменение обеспечительных мер усложнит или приведет к невозможности взыскать задолженность по уплате обязательных платежей по окончании налоговой проверки. Предполагается, что посредством нового механизма будет снижено число случаев вывода денежных средств и имущества должников до момента фиксации нарушений налогового законодательства.

Совершенствование риск-ориентированного подхода к оценке деятельности бизнеса

29 июля 2021 года издание «Известия» сообщило о разработке новой версии законопроекта о платформе «Знай своего клиента», изменяющей подход к риск-ориентированному методу оценки деятельности клиентов банков. Согласно данным издания, ключевое изменение состоит в том, что обслуживающие банки получат право продолжать использовать свои комплаенс-системы, а не опираться на информацию ЦБ о надежности юрлиц и ИП. Такой подход избавит банки от ответственности в случае ошибочной оценки Регулятора. Кроме того, новой версией законопроекта установлено, что кредитные организации должны обновлять сведения о клиентах с низким уровнем риска раз в три года, если отсутствуют подозрения в недостоверных данных (сейчас сведения о клиентах обновляются ежегодно вне зависимости от степени риска).

Утверждение нового образца трудовых книжек

30 июля 2021 года Председателем Правительства РФ подписано постановление о начале использования трудовых книжек нового образца с 1 января 2023 года. Согласно документу, трудовые книжки старого образца останутся действительны и могут использоваться работниками и работодателями без ограничений. Порядок изготовления новых трудовых книжек будет устанавливать Минфин.

Ужесточение требований к банкам при заключении договоров комплексного обслуживания

23 июля 2021 года Банк России опубликовал информационное сообщение, направленное на исключение практики предложения клиентам банков договоров, содержащих заранее установленное условие об одновременном заключении договора о брокерском обслуживании и депозитарного договора без получения согласия клиента. Согласно документу, при использовании банком единой формы договора комплексного банковского обслуживания указанные договоры должны быть отдельно поименованы. Кроме того, банкам предписано предварительно уведомлять клиента о наличии условия о заключении указанных договоров и предусмотреть возможность самостоятельного предоставления клиентом отдельного согласия на их заключение.
 

 

Ашот Серопян
Автор
Ашот Серопян
управляющий партнер Rights Business Standard
Анатолий Шашкин
Автор
Анатолий Шашкин
управляющий партнер Rights Business Standard
Владимир Красильников
Автор
Владимир Красильников
партнер Rights Business Standard
Все публикации